黑龙江省不动产调查与登记代理协会

2025年度财务报告

报告期间：2025年1月1日—2025年12月31日

编制单位：黑龙江省不动产调查与登记代理协会

统一社会信用代码：512300007778779954

法定代表人：张槟

编制日期：2025年12月31日

    本报告依据《中华人民共和国会计法》《民办非企业单位登记管理暂行条例》《民间非营利组织会计制度》（财会〔2024〕25号，2026年1月1日起施行）及本单位章程编制，真实、准确、完整反映本单位财务状况、业务活动成果与现金流量，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，单位负责人及财务负责人对报告真实性、完整性承担法律责任。

     一、单位基本情况

    本单位经省民政厅登记成立，统一社会信用代码512300007778779954，业务主管单位为黑龙江省自然资源厅，开办资金壹拾万元，法定代表人张槟，住所位于黑龙江省哈尔滨市南岗区长江路209号中浩华尔街A栋6层2号。单位类型为法人制民办非企业单位，业务范围涵盖行业调查、协调、理论研究与交流、行业培训、咨询服务、合作交流。

    本年度未发生单位名称、住所、法定代表人、业务范围、开办资金、业务主管单位等登记事项变更；未设立分支机构，无对外投资与关联交易。内部治理健全，决策程序规范、档案完整。

    财务机构独立，配备财务人员，不相容岗位分离。执行民间非营利组织会计制度，以权责发生制为核算基础，会计年度为公历1月1日至12月31日，货币计量为人民币元。银行账户开立合规，资金管理规范，无出租、出借账户行为。

    人员管理规范，与在岗人员签订劳动合同，依法缴纳社会保险与住房公积金，薪酬标准合理、发放及时，无拖欠薪酬与社保情形。固定资产专人管理，建立台账，定期盘点，账实相符、账账相符。

    二、财务状况概况（资产负债表分析）

    截至2025年12月31日，本单位总资产255,253.19元，总负债102,000.00元，净资产153,217.19元，资产负债率39.35%，财务结构稳健，偿债能力充足。

   （一）资产情况

流动资产合计247,847.45元，主要为货币资金181,180.78元、应收账款66,666.67元(注：应收账款是房租费的剩余待摊费用)。货币资金以银行存款为主，资金充裕、流动性良好；应收款项账期合理、风险可控，收发存管理规范。

    非流动资产合计7,405.74元，主要为固定资产7,405.74元。固定资产原值51,263.00元，累计折旧43,857.26元，净值7,405.74元，主要为办公设备、业务专用设备等，按规定年限计提折旧，无闲置、毁损、流失情形。

   （二）负债情况

    流动负债合计102,036.00元，主要为应付账款102,000.00元（注：应付账款主要组成为未付的房租费100,000.00元和未返培训费用2,000.00元）、应交税费36.00元。负债均为日常运营形成，无逾期债务，无银行借款与对外担保，无或有负债。

   （三）净资产情况

    净资产合计153,217.19元，其中非限定性净资产153,217.19元，限定性净资产0元。限定性净资产单独核算、专款专用，无挤占、挪用、截留情况。

三、业务活动收支情况（业务活动表分析）

    本年度实现收入总额470,000.00元，费用总额387,513.34元，本年度净资产变动额82,486.66元，业务活动可持续、收支总体平衡。

   （一）收入构成

    1.提供服务收入：470,000.00元，为章程规定范围内的服务收费，标准合规、公示到位，实行收支两条线。

收入严格区分限定性与非限定性，限定性收入全额纳入对应项目管理，确保资金投向与公益目标一致。

   （二）费用构成

    1.管理费用：387，168.1元，占总费用99.91%，为行政办公、人员工资、会议经费、审计费、折旧摊销等，厉行节约、无铺张浪费。

2.筹资费用：345.24元，主要为银行手续费，无大额融资成本。

费用报销严格执行审批流程，凭证真实合法，附件齐全，无违规报销、虚列支出、套取资金情形。

    四、现金流量情况

    本年度现金及现金等价物净增加额59,247.78元，其中：经营活动产生的现金流量净额167,326.78元，现金支撑能力稳定；投资活动产生的现金流量净额-8,079.00元；筹资活动产生的现金流量净额0元。现金流匹配业务节奏，资金周转顺畅，基本能够保障日常运营。

    五、财务管理与内控建设

    本年度持续完善财务管理制度体系，执行《财务管理制度》、《固定资产管理制度》、《票据与印章管理制度》、《信息公开制度》等，内控覆盖收支、采购、资产、合同、档案全流程。票据使用规范，发票、财政票据开具、核销合规，印章分人保管、使用登记。

    财务档案专人管理，会计凭证、账簿、报表、合同、银行对账单、审计报告等整理归档、保管安全、查阅规范。按时完成税务申报与缴纳，无偷税、漏税、欠税情形。

    六、审计与监督情况

    本年度委托哈尔滨东岳会计师事务所对年度财务报表进行审计，出具无保留意见审计报告（报告编号：哈东岳会审字（2026）第012号）。审计确认财务报表在所有重大方面按照《民间非营利组织会计制度》编制，公允反映财务状况、业务活动成果与现金流量。

    协会自觉接受民政、财政、税务、业务主管单位监督检查，对检查问题及时整改，合规运营水平持续提升。

   七、存在问题与改进措施

    1.存在问题：财务信息化水平有待升级。

2.改进措施：升级财务软件，实现数据自动化与流程线上化；

3.加强财务人员培训，提升新制度执行与风险防控能力；严格资金管理，提高透明度与公信力。

    八、下年度财务工作计划

    1.严格执行新《民间非营利组织会计制度》，规范核算与报表编制。

2.强化执行与监控，提升资金使用效益。

3.深化内控建设，完善风险防控，确保资金与资产安全。

4.按时完成年检、审计、信息公开等工作，主动接受监督。

    九、承诺声明

    本单位承诺：本财务报告数据真实、内容完整、程序合规，符合国家法律法规与民非单位管理要求，无虚假、隐瞒情形。愿接受登记管理机关、业务主管单位、社会公众及审计、财税部门监督检查，承担相应法律责任。

黑龙江省不动产调查与登记代理协会

2025年12月31日